Antecedentes del BC
¿Quiénes son los G-7?
Canadá, Francia, Alemania, Italia, Japón, Reino Unido y Estados Unidos de América.
¿Qué previene el identificar al beneficiario controlador?
Lavado de dinero, financiamiento al terrorismo, evasión y elusión fiscal.
1
Vehículos corporativos (sociedades mercantiles, civiles, asociaciones)
1
4,000 a 17,000 UMAs
¿En qué año se unió México al GAFILAT?
2006
¿Cuáles son las tres leyes donde está regulado el beneficiario controlador? No son las únicas***
1.- Ley Antilavado
2.- Código Fiscal de la Federación
3.- Ley de Instituciones de Crédito
2
Fiduciarias, fideicomitentes o fideicomisarios
2
Infracción administrativa
¿En qué año se promulgó la Ley Antilavado?
2012
Además de beneficiario controlador ¿Cómo lo nombran en la Ley de Instituciones de Crédito?
3
Partes contratantes o integrantes de cualquier otra figura jurídica.
Riesgo de suspensión o cancelación de las actividad vulnerable.
¿En qué año se introdujo la figura de BC?
2021
¿Quién es el beneficiario controlador como persona moral?
Persona o grupo de personas que ejercen control mediante la titularidad de valores, un contrato u otro medio. Imponer, de manera directa o indirecta, decisiones en las asambleas generales de accionistas, socios u órganos equivalentes, así como nombrar o destituir a la mayoría de los consejeros, administradores o figuras equivalentes.
4
Los notarios, corredores y cualquier persona que participe en la creación de actos jurídicos para la constitución de personas o fideicomiso.
4
Posibles investigaciones por operaciones ilícitas.
¿Quiénes introdujeron por primera vez las 40 estrategias para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo en 1940?
GAFI (Grupo de Acción Financiera)
¿Quién es el beneficiario controlador como persona física?
Es la persona física o grupo de personas físicas que obtiene el beneficio final (uso, disfrute o disposición) de un bien o servicio derivado de un acto u operación.