Riesgos
¿Qué son los Riesgos asociados al LA/FT?
Son aquellos a través de los cuales se puede llegar a materializar el riesgo de LA/FT, estos son: operativo, legal, reputacional y de contagio.
Que es el monitoreo?
Proceso vital en la operación que consiste en revisar transacciones, con el objetivo de fortalecer los procedimientos de LA/FT. El monitoreo de transacciones de AML tiene que funcionar en tiempo real y alertar a tu empresa de las transacciones que superan un determinado umbral.
Decreto que legisla el lavado de dinero y otros activos?
Decreto 67-2001 del Congreso de la República de Guatemala, Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, con su respectivo reglamento Acuerdo Gubernativo 118-2002, Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos.
Cuantas veces requiere la ley que capacitemos a nuestro personal?
semestral
Que es el lavado de dinero y otros activos?
Conversión o transferencia de bienes a sabiendas que esos bienes son producto del delito, con el propósito de ocultar el origen ilícito de los bienes, eludiendo así las consecuencias jurídicas.
Que es el riesgo inherente?
Es el nivel de riesgo propio de la actividad y operaciones que realizamos.
Detección de actividades sospechosas:
el monitoreo de transacciones permite a las instituciones financieras detectar actividades inusuales o sospechosas que podrían indicar lavado de dinero, financiamiento del terrorismo u otros delitos financieros. Al analizar patrones de transacciones y comportamientos que se desvían de la actividad típica de un cliente, las instituciones pueden identificar riesgos potenciales y señalarlos para una mayor investigación.
Decreto que legisla el financiamiento de terrorismo
Decreto 58-2005 del Congreso de la República de Guatemala, Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo y su respectivo acuerdo gubernativo 86-2006
Toda transacción Inusual es reportada como sospechosa?
NO
Que es el financimiento de terrosrismo?
•Solicitud, recaudación o provisión de fondos con la intención de que puedan utilizarse para apoyar actos u organizaciones terroristas.
¿Que es el Riesgo residual o neto?
Es el nivel resultante del riesgo después de aplicar los controles.
Menciones 3 ejemplos de patrones transaccionales
¿Qué son las 40 recomendaciones GAFI?
Son los estándares que promueven la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional
Que significa SPLAFT
Sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
Etapas del lavado de dinero y su definición
Colocación
Estratificación
Integración
Indique y Defina cada uno de los tipos de riesgos asociados a LA/FT
Los Riesgos asociados al LA/FT: Son aquellos a través de los cuales se puede llegar a materializar el riesgo de LA/FT, estos son: operativo, legal, reputacional y de contagio.
Que aspectos deben de monitorearse:
Transacciones grandes; Patrones inusuales; Estructuración o «smurfing»; Movimiento rápido de fondos; Países de alto riesgo; Personas Políticamente Expuestas (PEP); Detección de sanciones
¿Qué ISO regula la gestión del riesgo?
ISO 31001 establece los principios y directrices para la gestión de riesgos en cualquier tipo de organización, ya sea pública o privada, grande o pequeña. Su objetivo es ayudar a las empresas a tomar decisiones informadas y estratégicas en relación con los riesgos a los que se enfrentan, minimizando así las posibles pérdidas y maximizando las oportunidades.
Cuales son las obligaciones del oficial de cumplimiento?
•Propone las diferentes normativas, procedimientos y procesos de control
•Comunica al personal de la persona obligada en materia de prevención de lavado de Dinero.
•Presenta informes a IVE
Desarrolla el plan de capacitación de la organización
Etapas del Financiamiento del Terrorismo
Recaudación, Disposición, Utilización
Evento del Riesgo: Vinculación de Clientes que se encuentren relacionados con personas involucradas en temas de LA/FT.
Política de conocimiento del cliente lo cuál incluya la revisión de listas vinculantes así como otros aspectos que permitan establecer el conocimiento pleno de las personas. En caso surga a futuro, debe reportarse y evaluarse la continuidad de la relación.
Que es el umbral de materialidad?
Define qué constituye una transacción "inusual" en términos cuantitativos.
Antecedentes Internacionales
The Currency and Foreing Transactions Reporting Act of 1970 (comúnmente referida como “Bank Secrecy Act) del año 1970.
Money Laundering Control Act (1986).
Reglas Deontológicas respecto al Deber de Diligencia de los Bancos (VSB) nació en 1977.
Declaración de Basilea de 12 de diciembre de 1988
40 recomendaciones de GAFI
Mencione las Obligaciones ante IVE
Conozca a su empleado
Conozca a su cliente
Auditoria Anual
Capacitación Semestral
Oficial de Cumplimiento
Reporte de Transacciones Sospechosas
•Transporte Transfronterizo de Dinero
•Negocios fachada
•Narcotráfico
•Casinos y casas de juego
•Contrabando
•Extorsión
•Corrupción
•Evasión de impuestos
•Pitufeo
•Trata de Personas
•Préstamo de Cuentas