Analisis
La posibilidad de que algo ocurra que impacte determinados objetivos, el cual se mide en términos de consecuencias y esperanza matemática.
¿ Que es el riesgo?
La idea revolucionaria que define la línea divisoria entre los tiempos modernos y el pasado.
el manejo del riesgo
üEnfocada en Finanzas (inversiones, flujos de efectivo, infidelidad) y coberturas de seguros para activos de la empresa (incendio, pérdidas de activos, vida, HCM)
Gestión Tradicional de Riesgo
“... todo aquello que no era ni riesgo de crédito, ni riesgo de mercado”
¿Qué es Riesgo Operativo?
“El riesgo de pérdida causado por la falla o insuficiencia de los procesos, personas y sistemas internos, o por eventos externos. Esta definición incluye el riesgo legal, pero excluye los riesgos estratégico, de reputación y sistémico”
El Comité de Basilea
Surge cuando la forma de conducir el negocio no satisface las expectativas de los grupos de interés
Riesgo reputacional
•Nueva tecnología disponible para la línea de producción
•Sistema de información obsoleto
Tecnología
Las pérdidas derivadas de los procesos operacionales han sido superiores en cuantía a las más importantes de las provocadas por el riesgo de mercado o de crédito
El control del riesgo operacional es una de las preocupaciones principales de la Industria Financiera
El riesgo de pérdidas directas o indirectas resultantes de un inadecuado o fallido proceso interno, personal y fallas de sistemas o de eventos externos.
Tipos de Enfoque el Riesgo de Operación
En caso de no contar con la documentación de los procesos de la cadena de valor, bajo el enfoque de modelos extendidos de negocio, se sugiere realizar una diagramación de los principales flujos de procesos asociados a la cadena de valor y efectuar la identificación de los riesgos operativos con narrativas descriptivas, en donde el funcionario principal del proceso describe las actividades / pasos que ejecuta y el especialista de la unidad de control de riesgos facilitará la identificación de los riesgos.
Construcción del inventario de los riesgos operativos en la cadena de valor
Realizar un análisis y valoración de los riesgos operativos, que permita comprender el perfil de riesgo y dirigir de manera más efectiva los recursos para la gestión de los riesgos identificados. A tal efecto, se tomarán como insumo los inventarios de riesgos operativos obtenidos durante la Fase 1 de identificación de riesgos, para analizar y valorar los riesgos inherente, residual y reputacional y determinar aquellos riesgos operativos que requieran una auto-evaluación de los controles de forma prioritaria.
Análisis y valoración de los riesgos operativos
•Cambio en el patrón de consumo
•Deterioro del poder adquisitivo del mercado
Clientes
Aquella reacción en cadena que conduce a que el riesgo de una entidad financiera de incumplir con sus obligaciones cause que otras entidades incumplan con las suyas cual si fuesen piezas de dominó interconectadas. O Alternativamente, shock macro-económico que produce efectos adversos para la mayor parte del sistema financiero.
¿Qué es Riesgo Sistémico? (NO)
Posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras debido a la falla en la ejecución de contratos o acuerdos, al incumplimiento no intencional de las normas, así como a factores externos, tales como cambios regulatorios, procesos judiciales, etc.
¿Qué es Riesgo Legal? (SI)
üLos participantes deben ser personas que conozcan el proceso que se está analizando y que tengan capacidad y disponibilidad de cumplir con todas las fases de la metodología y presentar su punto de vista frente a los demás miembros del taller
Las técnicas de identificación de riesgos
Mientras algunas mediciones cualitativas son definidas en términos subjetivos y otras en más de un término objetivo, la calidad de la evaluación depende en gran parte del conocimiento y juicio de los individuos involucrados y que además entiendan los eventos potenciales y el entorno que les rodea.
Técnicas cualitativas
•Determinación de baja calidad de los productos
•Aumento del número de accidentes
•Adquisición de un nuevo software de control
Proceso productivo
Consiste en la obtención de información y análisis preliminar de los riesgos operativos que podrían impactar la cadena de valor seleccionada, con la finalidad de elaborar junto con las unidades de negocio y apoyo un “Plan de Identificación de los Riesgos Operativos” que sirva de orientación para la construcción de un “Inventario de Riesgos Operativos”.
Planificación del proceso de identificación de los riesgos en la cadena de valor
La posibilidad de pérdidas por decisiones de alto nivel asociadas a la creación de ventajas competitivas sostenibles. Se encuentra relacionado a fallas o debilidades en el análisis del mercado, tendencias e incertidumbre del entorno, competencias claves de la empresa y en el proceso de generación e innovación de valor.
¿Qué es Riesgo Estratégico? (NO)
Personas: posibles pérdidas generadas por fallas en el recurso humano.
Procesos: Posibles pérdidas por ausencias o deficiencias en los procedimientos que originan debilidades en la ejecución
Sistemas :Posibles pérdidas generadas por fallas en los sistemas o tecnologías.
Categorización de los riesgos operativos
Las técnicas cuantitativas pueden ser usadas cuando existe suficiente información estadística o numérica para estimar la frecuencia de ocurrencia o el impacto del riesgo, usando escalas de intervalos o de razón. Adicionalmente, son comúnmente utilizadas para el análisis de riesgos en procesos o áreas específicas de una organización.
Técnicas cuantitativas
•Huelga del personal
•Cambio en la productividad del personal
Capital Humano
Consiste en examinar los procesos con el mejor entendimiento de las interrelaciones de sus componentes, entradas, actividades, salidas y responsabilidades, para facilitar la identificación de los posibles riesgos operativos en cada uno de los procesos. Para ello, se construye un listado de procesos de la cadena de valor evaluada.
Análisis de flujos de procesos
La posibilidad de pérdidas por la disminución en la confianza en la integridad de la institución que surge cuando el buen nombre de la empresa es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes en las actividades de una organización.
¿Qué es Riesgo Reputacional? (NO)
Riesgo legal: Pérdidas por incumplimientos de leyes, normas, reglamentos, prácticas prescritas o normas de ética.
Determinación del riesgo legal y reputacional como consecuencia de un riesgo operacional