hiteltípusok
A hitelkeret igénybevétele a folyószámla terhelésével, a törlesztése a folyószámlán jóváírt összegekből automatikusan történik meg. A folyószámla egyenlege a hitelkeret összegéig negatív lehet.
folyószámlahitel
Milyen szemléletű lehet a pénzügyi terv?
állományi vagy pénzforgalmi
A vállalkozás a hitelkeret terhére ismétlődően kölcsönt vehet fel. A hitelkeret törlesztéskor feltöltődik, így ismételten igénybe vehető.
rulírozó hitel
.... szemléletű pénzügyi terv:
Mérlegterv, az eszközök és meglévő források különbsége jelzi a pótlólagos forrásszükségletet, vagy a forrástöbbletet.
állományi
Mi jellemző a lombard hitelre?
A hitel biztosítéka értékpapír (államkötvény, befektetési jegy, kincstárjegy, tőzsdei részvény). Előnye a rövid hitelbírálati idő és gyors folyósítás.
.... szemléletű (....) terv
Várható bevételek és kiadások előrejelzése. Negatív egyenleg esetén előrejelzi a finanszírozási szükséglet összegét és időbeli szükségességét.
pénzforgalmi
likviditási
Mi a faktoring? Hogyan működik?
Pénzkölcsönzés számlakövetelés megvásárlása ellenében.
A számla eredeti jogosultja eladja a követelést, és a faktoráló cég (azaz a pénzt kölcsönadó) lesz annak jogosultja.
Sorolj fel 3 intézkedést egyensúlyhiány esetén!
-Eszközök értékesítése
-Vevőállomány csökkentése
-Készletek forgási sebességének javítása
-Szállítói fizetési határidők hosszabbítása
-Hitel igénybevétele, faktorálás
-Kötelezettségek halasztása, prolongálása
Mik a kereskedelmi hitel fajtái?
-vevőktől kapott előleg: a vállalkozás vevője a teljesítés előtt megfizeti az áru vagy szolgáltatás árát (vagy annak egy részét), ezzel lényegében hitelt nyújt az eladó vállalkozásnak
-áruhitel: a vállalkozás a már átvett áru vagy szolgáltatás ellenértékét csak később egyenlíti ki, ezzel lényegében hitelt kap a szállítótól
Mik a cash-flow kimutatás részei?
operatív (működési) cash-flow, befektetési cash-flow, finanszírozási cash-flow